Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Договор займа между юридическим и физическим лицом в 2019 году

Договор займа между юридическим и физическим лицом процентный

В договоре займа между юридическим и физическим лицом (процентном) обязательно указывается сумма процентов и способы их погашения – равными долями в течение срока займа или в конце срока займа вместе с полной выплатой долга.

Если договор займа между юридическим и физическим лицом беспроцентный, то в договоре прописывается только конкретная сумма денежных средств, взятых в долг и сроки ее возврата.

Между физическими лицами заключение договора займа в письменной форме должно быть обязательным, если сумма займа превышает 10 000 руб.

Налогообложение и риски сделки

В соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, займ — это письменное или устное заключение соглашения о передаче денежных средств или материальных ценностей на условиях обязательного возврата.

 Процентным взимается определенная плата за пользование денежными средствами или иным имуществом займодавца 
 Беспроцентным необходимо вернуть только ту, сумму, что указана в договоре

Необходимость составления письменного документа зависит в первую очередь от суммы заимствования. Если она превышает 10-кратный размер минимальной оплаты труда, действующий на данный момент в Российской Федерации (1 МРОТ =7500 руб. 10 МРОТ = 75000 руб.), то стороны обязаны оформить свои долговые отношения письменно.

Важной особенностью договора является то, что законодатель не определяет статус сторон сделки, то есть заемщиком и займодавцем могут быть как юридические, так и физические лица в любых вариациях.

 Вступление в силу в отличие от большинства гражданско-правовых документов, вступающих в силу в момент подписания, договор считается действительным только после реальной передачи предмета соглашения (денежных средств, товаров и т.д.). То есть пока займодавец не выполнит свою часть обязательств, у заемщика не возникает ответственности по долговому соглашению 
 Направление средств займ может быть целевым, то есть выданным на осуществление конкретных целей. В таком случае, кроме обязательств по возврату долга и уплаты процентов, у заемщика возникает обязанность предоставить необходимые документы, подтверждающие целевое использование заемных средств (договор купли-продажи, товарные чеки и т.д.). В случае нарушения этого условия кредитор может потребовать досрочного возвращения средств с процентами, положенными в соответствии с соглашением 
 Проценты по договору любой займ автоматически считается процентным, если иное прямо не указано в тексте соглашения. Поэтому, если стороны не укажут конкретный процент за пользование заемными средствами, он будет рассчитываться на основании закона (ГК РФ ст. 809
 Срок возврата долга обычно стороны сделки договариваются о времени, на которое заключается договор займа. Если такого пункта нет в долговом соглашении, деньги или иные материальные ценности должны быть возвращены займодавцу в течение 30 дней с момента их передачи заемщику (ГК РФ ст. 810
 Способ передачи и возврата долга в отличие от кредитов, выдаваемых и погашаемых только в отделении банка, заемные средства могут быть выданы различными способами по соглашению сторон. То же самое касается и возврата долга

Договор займа между юридическим и физическим лицом в 2019 году

Основным документом, регулирующим процесс заключения сделки по договору займа, а также обязательства сторон и их ответственность друг перед другом, является Гражданский Кодекс Российской Федерации.

 Налоговый Кодекс РФ в части начисления налогов, определения налоговой базы для лица, являющегося налогоплательщиком при заключении договора 
 Гражданско-процессуальный Кодекс необходим при неисполнении договорных обязательств одной из сторон сделки и определении разрешения споров в судебном порядке

Если займ предусматривает выплату процентов за пользование заемными средствами, то он подлежит налогообложению. Денежные суммы, полученные в качестве процентов, рассматриваются как внереализационный доход организации и облагаются по ставке, применяемой при определенной системе налогообложения (ОСНО, ЕНВД, УСН и т.д.).

В случае оформления беспроцентного займа рискует только заемщик – физическое лицо. Ему придется оплатить подоходный налог по ставке, установленной законодательством.

Образец договора займа между юридическим и физическим лицом

 Вступительная часть содержит наименование документа, дату и место составления, а также место для вписания данных заемщика и займодавца 
 Права и обязанности сторон заемщик принимает определенную денежную сумму и при этом обязуется обеспечить своевременный возврат. Займодавец вправе требовать досрочного возврата суммы и причитающихся процентов в случае ненадлежащего исполнения обязательств заемщиком 
 Сроки действия договора определяет момент вступления документа в законную силу (передача денежных средств), а также дату окончания 
 Особые условия в этом пункте прописывается размер процентного вознаграждения, количество и график платежей, обязательства заемщика по уведомлению о смене места жительства, работы и т.д.
 Форс-мажор перечисление допустимых обстоятельств, вследствие которых невыполнение или неполное выполнение долговых обязательств заемщика не будет считаться нарушением соглашения 
 Гарантии исполнения договора прописываются условия об обязательном страховании, залоге, поручительстве или ином обеспечении возврата 
 Ответственность сторон наступает в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также указываются реквизиты

Беспроцентного типа

Договор займа беспроцентного типа представляет собой своего рода благотворительность, так как в результате заимствования кредитор не получает никакой материальной выгоды.

 Между близкими людьми друзья, родственники, знакомые – многие «перехватывают» деньги до зарплаты у родителей или соседей, не задумываясь, что совершают сделку беспроцентного займа. В случае, если сумма превышает 75000 рублей (10-кратный размер МРОТ), необходимо составить письменное соглашение 
 Между ООО и учредителем беспроцентный займ в такой ситуации представляет собой материальную поддержку, без каких бы то ни было последствий для обеих сторон. Организация вернет деньги или иные материальные ценности, но не понесет не нужных затрат, как было бы при оформлении кредита (проценты, банковские комиссии и т.д.)
 Между МФО и гражданами несмотря на то, что любые микрофинансовые организации преследуют собственную материальную выгоду, они могут предоставлять беспроцентные займы россиянам в рамках маркетинговой акции привлечения новых клиентов
 РусКапиталГрупп сумма — 100-300 тыс. рублей, процентная ставка — 0,1% в день, срок — от 1 до 12 месяцев
 Рус МикроФинанс сумма — 10-300 тыс. рублей, процентная ставка — 0,15-0,7 % в день, срок — 0,5-7 лет 
 ФинТерра сумма — 50-10 млн. рублей, процентная ставка — 0,12 % в день, срок — от 1 дня до 5 лет  
 ФинОтдел сумма — 50-300 тыс. рублей, процентная ставка — 7,2 % в месяц, срок заимствования — от 1 до 24 месяцев  
 Микрофинанс сумма — 100-300 тыс. рублей, процентная ставка — 10 % в месяц, срок заимствования — 3 месяца  
 SIGAL  сумма — 1-300 тыс. рублей, процентная ставка — 1,25-2 % в день, срок от 1 до 24 недель

Процентного вида

Договор займа, по которому предусмотрено определенное вознаграждение займодавца в виде процентов за пользование заемными средствами, мало чем отличается по своему содержанию от иных видов договоров.

 Проценты обычно размер процентов за пользование денежными средствами устанавливается займодавцем самостоятельно, заемщик может либо согласиться, либо отказаться от условий
  Процесс выплаты процентов если в документе не указано, когда должны быть оплачены проценты, срок их платежа определяется в соответствии с Гражданским Кодексом РФ (в конце каждого месяца в течении срока действия договора)

В отличие от банковских кредитов, для оформления займа не требуется большого количества документов. Основными являются:

  1. Паспорт РФ.
  2. Документы, касающиеся статуса юридического лица (свидетельство о постановке на налоговый учет, ОГРН, Устав и т.д.).
  3. Документы, подтверждающие полномочия лиц, которые подписывают договор займа.
Предлагаем ознакомиться:  Делить наследство между сестрами

Ключевые моменты

 Точное определение предмета соглашения заимствование может быть осуществлено не только в отношении денежных средств, но и товаров, вещей и т.д., поэтому важным является точное указание того, что именно берется в долг 
 Определение вида  если займ является беспроцентным, необходимо это обозначить, вписав определенную фразу в текст проекта договора, в случае с процентным необходимо указать размер вознаграждения за пользование заемными средствами

Срок возврата

Срок возврата долга по договору займа может быть установлен:

  • по договоренности сторон;
  • единоличным решением займодавца.

В любом случае, конечная дата возврата должна быть прописана в договоре. Также некоторые соглашения предусматривают возможность пролонгации при оплате процентов в дату окончания срока действия договора.

Для этого после уплаты процентов за пользование заемными средствами составляется дополнительное соглашение к основному договору о продлении его срока действия.

Ответственность за нарушения условий соглашения

Ответственность сторон в обязательном порядке прописывается в документе, а также порядок урегулирования спорных вопросов (в претензионном или судебном порядке).

В качестве самых распространенных мер воздействия при нарушении условий договора выступают:

  1. Штрафы.
  2. Применение пени.
  3. Требование досрочного возврата суммы долга вместе с причитающимися процентами.
  4. Обращение в суд.

Договор займа по Гражданскому кодексу РФ

Договор займа между юридическим и физическим лицом процентный (образец)

В соответствии со ст.807 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.
  2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 Гражданского Кодекса РФ.
  3. Если займодавец в силу договора займа обязался предоставить заем, он вправе отказаться от исполнения договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок. Заемщик по договору займа, в силу которого займодавец обязался предоставить заем, вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом займодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен, в любое время до момента получения займа, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность.
  4. Договор займа может быть заключен путем размещения облигаций. Если договор займа заключен путем размещения облигаций, в облигации или в закрепляющем права по облигации документе указывается право ее держателя на получение в предусмотренный ею срок от лица, выпустившего облигацию, номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента.
  5. Сумма займа или другой предмет договора займа, переданные указанному заемщиком третьему лицу, считаются переданными заемщику.
  6. Заемщик — юридическое лицо вправе привлекать денежные средства граждан в виде займа под проценты путем публичной оферты либо путем предложения делать оферту, направленного неопределенному кругу лиц, если законом такому юридическому лицу предоставлено право на привлечение денежных средств граждан. Правило настоящего пункта не применяется к выпуску облигаций.

В соответствии со ст. 808 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает десять тысяч рублей, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
  2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

В соответствии со ст. 809 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов за пользование займом в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.
  2. Размер процентов за пользование займом может быть установлен в договоре с применением ставки в процентах годовых в виде фиксированной величины, с применением ставки в процентах годовых, величина которой может изменяться в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения переменной величины, либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты.
  3. При отсутствии иного соглашения проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно.
  4. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда: договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму, не превышающую ста тысяч рублей; по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
  5. Размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.
  6. В случае возврата досрочно займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
Предлагаем ознакомиться:  О заключении прямых договоров в домах с индивидуальными тепловыми пунктами

В соответствии со ст. 810 «Гражданского кодекса Российской Федерации (частью второй)»:

  1. Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.
  2. Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно полностью или частично. (П. 2 ст. 810 (в ред. ФЗ от 19.10.2011 N 284-ФЗ) применяется к договорам займа, кредитным договорам, заключенным до 01.11.2011.) Сумма займа, предоставленного под проценты заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена заемщиком-гражданином досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом займодавца не менее чем за тридцать дней до дня такого возврата. Договором займа может быть установлен более короткий срок уведомления займодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно.
  3. Сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца, в том числе согласия, выраженного в договоре займа.Если иное не предусмотрено законом или договором займа, заем считается возвращенным в момент передачи его займодавцу, в том числе в момент поступления соответствующей суммы денежных средств в банк, в котором открыт банковский счет займодавца.
  1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 Гражданского Кодекса РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 Гражданского Кодекса РФ.
  2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.
Добавить комментарий

Adblock detector