Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

5.1. Понятие валюты и валютных ценностей

Банки
осуществляют специфическую деятельность,
связанную с повышенными рисками.
Управление банковской деятельностью
– это управление банковскими рисками.
Банковские риски – это вероятность или
угроза потери банка части ресурсов,
ликвидности, недополучения доходов.
Проблема рисков непосредственно связана
с проблемой доходности.

  1. Внешние
    риски: страновые, региональные,
    политические, инфляционные, правовые.

  2. Внутренние
    риски:

    1. Риски,
      связанные с активами (кредитный,
      валютный, кассовый, рыночный, валютный
      риск)

    2. Риски
      связанные с пассивами (депозитные
      риски, риски связанные с выпуском ц/б).

    3. Риски,
      связанные с качеством управления
      банком (риск потери ликвидности, риск
      необеспечения достаточности капитала)

По
времени возникновения: прошлые, текущие,
перспективные.

https://www.youtube.com/watch?v=https:tv.youtube.com

По
степени риска: умеренные, низкие, высокие.

По
степени допустимости:

  1. Риски,
    которые можно допускать.

  2. Риски,
    которые нельзя допускать.

  3. Риски,
    которые нельзя не допускать.

Управление
риском зависит от вида риска:

  1. Диверсификация
    рисков

  2. Страхование
    рисков

  3. Установление
    лимитов риска

  4. Создание
    возможных резервов.

Основным
документом, регламентирующим валютные
операции, является федеральный закон
от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и
валютном контроле» № 173-ФЗ.

Валютные
ценности –
это иностранная валюта и внешние ценные
бумаги.

а)
денежные знаки в виде банкнот, казначейских
билетов, монеты, находящиеся в обращении
и являющиеся законным платежным средством
в соответствующем иностранном государстве,
а также изъятые или изымаемые из
обращения, но подлежащие обмену денежные
знаки;

б)
средства на счетах в денежных единицах
иностранных государств и международных
денежных или расчетных единицах.

а)
эмиссионные ценные бумаги, номинальная
стоимость которых указана в валюте РФ
и выпуск которых зарегистрирован в РФ;

б)
иные ценные бумаги, удостоверяющие
право на получение валюты РФ, выпущенные
на территории РФ.

Внешние
ценные бумаги
– ценные бумаги, в том числе в
бездокументарной форме, не относящиеся
к внутренним ценным бумагам. Это
эмиссионные ценные бумаги, номинированные
в иностранной валюте (акции, облигации).

а)
физические лица, имеющие постоянное
местожительство в РФ, в том числе временно
находящиеся за пределами РФ;

б)
юридические лица и  организации, не
являющиеся юридическими лицами, созданные
в соответствии с законодательством РФ,
с местонахождением в РФ;

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

в)
дипломатические и иные официальные
представительства РФ, находящиеся за
пределами РФ;

г)
находящиеся за пределами РФ филиалы и
представительства резидентов.

а)
физические лица, имеющие постоянное
местожительство за пределами РФ, в том
числе временно находящиеся в РФ;

б)
юридические лица, созданные в соответствии
с законодательством иностранных
государств, с местонахождением за
пределами РФ;

в)
находящиеся в РФ иностранные дипломатические
и иные официальные представительства,
а также международные организации, их
филиалы и представительства;

г)
находящиеся в РФ филиалы и представительства
нерезидентов.

Валютные
операции –
это действия, направленные исполнение
или иное прекращение обязательств с
валютными ценностями и использование
их в качестве средств платежа, а также
в иных случаях, предполагающих переход
прав собственности.

К
таким операциям также можно отнести
ввоз и пересылку в РФ, а также вывоз и
пересылка из РФ валютных ценностей;
осуществление международных денежных
переводов.

 1)
приобретение резидентом у резидента и
отчуждение резидентом в пользу резидента
валютных ценностей на законных основаниях,
а также использование валютных ценностей
в качестве средства платежа;

2)
приобретение резидентом у нерезидента
либо нерезидентом у резидента и отчуждение
резидентом в пользу нерезидента либо
нерезидентом в пользу резидента валютных
ценностей, валюты РФ и внутренних ценных
бумаг на законных основаниях, а также
использование валютных ценностей,
валюты РФ и внутренних ценных бумаг в
качестве средства платежа;

3)
приобретение нерезидентом у нерезидента
и отчуждение нерезидентом в пользу
нерезидента валютных ценностей, валюты
РФ и внутренних ценных бумаг на законных
основаниях, а также использование
валютных ценностей, валюты РФ и внутренних
ценных бумаг в качестве средства платежа;

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

4)
ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз
с таможенной территории РФ валютных
ценностей, валюты РФ и внутренних ценных
бумаг;

5)
перевод иностранной валюты, валюты РФ,
внутренних и внешних ценных бумаг со
счета, открытого за пределами территории
РФ, на счет того же лица, открытый на
территории РФ, и со счета, открытого на
территории РФ, на счет того же лица,
открытый за пределами территории РФ;

6)
перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних
и внешних ценных бумаг со счета, открытого
на территории РФ, на счет  того же
лица, открытый на территории РФ.

а)
переводы в РФ и из РФ инвалюты для
осуществления расчетов по экспорту и
импорту товаров (работ, услуг, результатов
интеллектуальной деятельности);

б)
переводы в РФ и из РФ инвалюты для
осуществления расчетов, связанных с
кредитованием экспортно-импортных
операций;

в)
получение и предоставление финансовых
кредитов;

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

г)
переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов
и иных доходов по вкладам, инвестициям,
кредитам и прочим операциям, связанным
с движением капитала;

д)
переводы неторгового характера в РФ и
из РФ, например, выплаты заработной
платы, стипендий, пенсий, алиментов,
оплата расходов, связанных с командированием
работников за рубеж; платежи в связи с
принятием наследства; выплата авторских
вознаграждений.

е)
прямые инвестиции, то есть вложения в
уставный капитал предприятия с целью
извлечения дохода и получения прав на
участие в управлении предприятием;

ж)
портфельные инвестиции, то есть
приобретение ценных бумаг;

з)
переводы в оплату права собственности
на здания, сооружения и иное имущество,
включая землю и ее недра, относимое по
законодательству страны его местонахождения
к недвижимому имуществу, а также иных
прав на недвижимость.

3.1. Виды банковских пассивов

Одним
из основных видов банковских рисков
выступает кредитный риск. Он является
основным, потому что может провоцировать
другие риски. Кредитный риск – это
вероятность потерь, связанных с
неспособностью или нежеланием заемщика
выполнить свои обязательства по возврату
кредита.

Предлагаем ознакомиться:  Займ у частного лица

Следует
различать риск отдельной ссуды и риск
в целом кредитного портфеля. Риск
кредитного портфеля не равен сумме
рисков отдельных кредитов.

Управление
риском отдельной ссуды осуществляется:

  1. Путем
    тщательного анализа кредитоспособности
    заемщика

  2. Применением
    надежной формы обеспечения.

Риск
кредитного портфеля рассчитывается в
соответствии с Инструкцией № 62а «Создание
резерва под возможные потери по ссудам».

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

В
соответствии с этой инструкцией все
ссуды группируются по степени риска и
ссуд по каждой группе, умножается на
соответствующий коэффициент риска.
Далее они складываются. Отнесение
полученной величины к кредитному
портфелю позволяет определить уровень
совокупного кредитного риска.

Методы
управления риском кредитного портфеля:

  1. Диверсификация
    кредитного портфеля

  2. Ограничение
    размеров кредитов, выдаваемых одному
    заемщику

  3. Страхование
    портфеля ссуд

  4. Создание
    резерва.

Финансовые
ресурсы банка формируются за счет
собственных и привлеченных средств.

·        
собственный капитал-брутто;

·        
собственный капитал-нетто (средства
брутто минус сумма иммобилизации).

1.   
Фонды – уставный, резервный, специальный,
основных средств, амортизации,
экономического стимулирования, страховые
резервы коммерческого риска.

2.   
Собственные средства для финансирования
инвестиций.

3.   
Прибыль.

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

4.   
Собственные средства в расчетах.

5.   
Сумма иммобилизации – капитализированные
собственные средства, отвлеченные
средства за счет прибыли; собственные
средства, вложенные в ценные бумаги;
собственные средства, отвлеченные в
расчеты; дебиторская задолженность.

1.Срочные
депозиты и депозиты до востребования.
Депозит (вклад) – это денежные средства,
которые их собственник (вкладчик)
передает на хранение в банк. Банк
начисляет проценты по депозиту. По
вкладам до востребования начисляются
низкие проценты. Депозиты до востребования
предназначены для осуществления текущих
расчетов владельца счета в разных формах
– наличными деньгами, чеками, переводом.

Срочные
вклады помещаются в банк на определенный
срок (не менее одного месяца), по ним
начисляются более высокие проценты.

Наиболее
распространенной формой срочных вкладов
среди физических лиц являются
сберегательные вклады. Вкладчику
выдается сберегательная книжка.

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

2.
Выпуск срочных ценных бумаг – облигаций,
векселей, сертификатов.
Облигация – эмиссионная ценная бумага,
закрепляющая право ее владельца на
получение от эмитента облигации в
предусмотренный в ней срок ее номинальной
стоимости или иного имущественного
эквивалента. Облигации могут быть
предъявительскими, именными, свободно
обращающимися или с ограниченным кругом
обращения.

Вексель
представляет собой ценную бумагу,
удостоверяющую безусловное денежное
обязательство векселедателя уплатить
при наступлении срока определенную
сумму денег владельцу векселя.

Депозитный
сертификат – это документ, являющийся
обязательством банка по выплате
размещенных в нем депозитов и начисленных
по ним процентов. Выдается, как правило,
юридическим лицам. Право требования по
депозиту может быть передано его
владельцем другому лицу.

Сберегательный
сертификат — это документ, являющийся
обязательством банка по выплате
размещенных в нем сберегательных вкладов
и начисленных по ним процентов. Выдается
физическим лицам.

3.
Кредит ЦБ.
Централизованный кредит предоставляется
на какие-то цели, например, инвестиции.
Размер платы за такие кредитные ресурсы
определяется учетной ставкой ЦБ.

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

4.
Межбанковские кредиты.
В основном банки получают заемные
ресурсы от других коммерческих банков.
Обычно это кредиты краткосрочные.

5.
Средства в расчетах
– расчеты банка с др. организациями,
привлеченные средства по факторинговым
операциям, межфилиальные обороты,
средства на корреспондентских счетах.

По
всем привлеченным средствам банк несет
расходы, так как начисляет проценты.

а)
наличные деньги и приравниваемые к ним
средства;

б)
инвестиции в ценные бумаги;

в)
ссуды;

г)
здания и оборудование.

Кассовая
наличность необходима для размена
денег, возврата вкладов, удовлетворения
спроса на ссуды и покрытия операционных
расходов (оплату материалов и услуг,
заработную плату и прочее). Эта статья
включает средства на счетах в ЦБ и в
других КБ, наличность в хранилище
(банкноты и монеты), платежные документы
в процессе инкассирования.

Для
удовлетворения спроса на наличность и
быстрой мобилизации средств нужны
капиталовложения в ликвидные ценные
бумаги: инвестиции в краткосрочные
ценные бумаги (федеральные и муниципальные),
ценные бумаги денежного рынка, включая
процентные срочные депозиты в других
банках и коммерческие ценные бумаги.

Крупнейшим
активом банка являются ссуды, выдаваемые
организациям.  На них обычно приходится
от 1/2 до 3/4 суммарной стоимости всех
активов. Уровень ликвидности зависит
от сроков и целей, на которые предоставлены
ссуды, и от их заемщиков. Наиболее
ликвидными являются ссуды, выданные
другим КБ, и краткосрочные ссуды
первоклассным заемщикам.

К
последней статье активов относятся
основные фонды банка: здания, сооружения,
ВТ, оборудование, транспортные средства
и так далее. Эти активы принято относить
к низколиквидным, так как они не приносят
дохода и используются для внутренних
нужд банка. Если их величина более 10%
всех активов банка, то это говорит о
нерациональном использовании привлеченных
средств.

Разные
активы приносят банку неодинаковую
прибыль и имеют различную степень риска.
Банки проводят классификацию своих
активов в зависимости от сроков вложения
средств, их прибыльности и степени
риска.

— оказание финансовой
помощи ее учредителями и иными лицами;

https://www.youtube.com/watch?v=upload

— изменение структуры
активов и пассивов;

— изменение
организационной структуры;

— общие сведения
о банке;

— роль и значение
в экономике региона РФ;

— динамика развития
и причины возникновения финансовых
трудностей;

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

— финансовое
состояние.

2) мероприятия по
финансовому оздоровлению

3) результаты
финансового оздоровления.

1)
Централизовано, через РКЦ ЦБ РФ (РКЦ
открывает, переоформляет и закрывает
корсчета КБ, а также счета других юр. и
физ. лиц, зачисляют средства на эти счета
и контролирует осуществление этих
платежей в пределах остатков средств
на счетах, за расчетные услуги РКЦ
взимает определенную плату).

https://www.youtube.com/watch?v=ytdevru

2)
Децентрализовано, через корсчета,
открываемые банками друг у друга
(открытие корсчетов оформляется
корреспондентским соглашением между
банками).

“ЛОРО”
— это
счет нашего банка в другом банке.

“НОСТРО”
– это
счет нашего банка в другом банке.

Банк,
по чьему поручению и за чей счет
совершаются операции по счету “ ЛОРО”
в банке-корреспонденте, является
респондентом.
Банк-корреспондент ежемесячно начисляет
проценты по кредитному остатку на счете
согласно тарифу и зачисляет их на счет
респондента в установленный срок.

Виды клиентских
счетов и банковский контроль за
совершением безналичных расчетов.

Предлагаем ознакомиться:  Судебный приказ мирового судьи по договору займа

В РФ
юр. лицам – ком. предприятиям открываются
в банках расчетные
счета (владелец
расчетного счета имеет право распоряжаться
средствами на счете, он имеет полную
экономическую и юридическую независимость),
а некоммерческим организациям — текущие
счета (владелец
текущего счета может распоряжаться
средствами на счете строго в соответствии
со сметой, утвержденной вышестоящей
организацией).

В целях контроля
за безналичными расчетами банки ведут
учет неоплаченных платежных документов,
выясняя причины задержки оплаты.
Неоплаченные документы распределяют
по 4-м картотекам, которые относятся к
внебалансовому счету 909.

Картотека №1:
расчетные документы, ожидающие акцепта
для оплаты.

Картотека №2:
в ней располагают расчетные документы
не оплаченные в срок по причине отсутствия
денег на счете клиента.

Картотека №3:
расчетные документы клиентов не
оплаченные в срок из-за отсутствия денег
на корсчете банка.

Картотека №4:
неоплаченные в срок расчетные документы
из-за отсутствия денег на корсчетах
банка.

1) Открытие банком
счета предприятию или индивидуальному
предпринимателю без предъявления ими
свидетельства о постановке на учет в
налоговом органе (штраф 10 тыс. руб.).

2) Не предоставление
банком налоговому органу сведений об
открытии или закрытии счета предприятием
или индивидуальным предпринимателем
(20 тыс. руб.). Банки обязаны в течении
5-ти дней со дня открытия (закрытия) счета
сообщить об этом в налоговый орган.

3) Сбалансированное управление ликвидностью (активами и пассивами).

Источники формирования резервов на возможные потери по займам

3.   
Прибыль.

1-й
подход считается наиболее старым в
обеспечении потребностей банка. В чистом
виде эта стратегия требует накопления
ликвидных средств в виде ликвидных
активов и когда возникает потребность
в ликвидных средствах, выборочные активы
продаются до тех пор, пока, пока не будет
удовлетворен спрос на наличные средства.

Под
управлением активами понимают пути и
порядок размещения собственных и
привлеченных средств с целью получения
дохода и обеспечения ликвидности КБ.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

Ликвидные
активы должны обладать следующими
свойствами: иметь свой рынок (для их
быстрого превращения в деньги), достаточно
стабильные цены и быть обратимы. Стратегия
трансформации активов достаточно
дорогой способ, так как в первую очередь
продажа активов означает, что банк
теряет свои будущие доходы, которые мог
получить за счет них, во вторых, это
ведет к ухудшению баланса.

Стратегия
управления пассивами – это заем
быстрореализуемых средств в количестве,
необходимом для покрытия ожидаемого
спроса на ликвидные средства. Это способ
считается наиболее рискованным из-за
доступности кредита и изменчивости
процентных ставок.

Управление
пассивными операциями представляет
деятельность банка, связанную с
привлечением финансовых средств
вкладчиков и других кредиторов и
определением соответствующей комбинации
источников средств, необходимой для
соблюдения ликвидности.

КБ
разрабатывают и развивают новые формы
и методы привлечения сбережений частных
вкладчиков. Банки развивают рынок
«коротких денег», на котором представлены
срочные депозиты (от 14 дней до 2 месяцев).
Практикуются фьючерсные вклады, по
которым внесенные в рублях средства
пересчитываются в свободно конвертируемую
валюту.

Сбалансированный
подход в управлении ликвидностью
предполагает часть ожидаемого спроса 
на ликвидные средства накапливать в
виде быстрореализуемых ценных бумаг и
депозитов в других банках, а другие
потребности в ликвидных средствах
обеспечивать предварительными
соглашениями об открытии кредитов в
других банках.

3.1. Виды банковских пассивов

3.   
Прибыль.

в)
ссуды;

1)
Нормативы
ликвидности КО
(нормативы мгновенной,
текущей, долгосрочной
ликвидности)

Ликвидность
банка — способности обеспечить
своевременное и полное выполнение своих
денежных и иных обязательств, вытекающих
из сделок с использованием финансовых
инструментов.

А)
Норматив мгновенной ликвидности
(допустимое значение {amp}gt; или = 15%) —
регулирует риск потери банком ликвидности
в течение одного операционного дня и
определяет минимальное отношение суммы
высоколиквидных активов банка к сумме
пассивов банка по счетам до востребования.

Б)
Норматив текущей ликвидности (допустимое
значение {amp}gt; или = 50%) — регулирует потери
банком ликвидности в течение ближайших
к дате расчета норматива 30 календарных
дней.

В)
Норматив долгосрочной ликвидности
(допустимое значение {amp}lt; или = 120%) —
регулирует риск потери банком ликвидности
в результате размещения средств в
долгосрочные активы (сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных
дней).


величина кредитного риска по активам,
отраженным на балансовых счетах
бухгалтерского учета;


величина кредитного риска по условным
обязательствам кредитного характера;


величина кредитного риска по срочным
сделкам;


величина рыночного риска.

4.1. Сущность кредита и его принципы

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseru

Кредит
в пер. с латинского (creditium) имеет два
значения – «верю, доверяю», «долг,
ссуда».

Кредит
является экономической категорией и
выражает экономические отношения между
хозяйствующими субъектами, связанные
с перераспределением временно свободных
денежных средств на условиях срочности,
платности и возвратности.

Способом
организации кредитных отношений является
ссуда. Совокупность денежных средств,
передаваемых во временное пользование
за плату в виде процента, называется
ссудным капиталом. Ссудный капитал –
это капитал в денежной форме, предоставляемый
его собственником заемщику на определенных
условиях. А кредит – это движение
ссудного капитала.

1.   
Срочность.

2.   
Возвратность. Банки используют свободные
денежные средства  предприятий и лиц
и по первому требованию они должны быть
возвращены.

3.   
Платность. Реализация этого принципа
на практике осуществляется через
механизм банковского процента. Платность
кредита стимулирует заемщика к его
наиболее продуктивному использова­нию.

4.   
Целевой характер ссуд, т.е. заемные
средства предоставляются на 
определенные цели.

5.   
Обеспечение ссуд. Этот принцип выражает
необходи­мость обеспечения защиты
имущественных интересов кредито­ра
при возможном нарушении заемщиком
принятых на себя обязательств и находит
практическое выражение в таких фор­мах
кредитования, как ссуды под залог или
под финансовые гарантии.

6.   
Эффективность ссуд, т.е. предоставление
при рентабельных коммерческих акциях.

7.   
Дифференциация кредитования – выбор
наиболее надежных заемщиков. Практическая
реализация этого принципа может зависеть
как от инди­видуальных интересов
конкретного банка, так и от проводимой
государством централизованной политики
поддержки отдель­ных отраслей или
сфер деятельности (например, малого
бизне­са и пр.).

1.      
Способствует перераспределению капиталов
между отраслями хозяйства и образованию
средней нормы прибыли.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

Предлагаем ознакомиться:  Пропуск вступления в наследство по завещанию

2.      
Стимулирует эффективность труда.

3.      
Расширяет рынок сбыта товаров.

4.      
Ускоряет процесс реализации товаров и
получения прибыли.

5.      
Является мощным орудием централизации
капитала.

6.      
Ускоряет процесс накопления и концентрации
капитала.

7.      
Обеспечивает сокращение издержек
обращения связанных с обращением денег
и с обращением товаров (используются
безналичные деньги, векселя).

Необходимо
отметить регулирующую функцию кредита.

  1. По
    срокам различают:

а)
краткосрочные ссуды (до 1 года);

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

б)
среднесрочные (свыше года до 3 лет);

в)
долгосрочные (свыше 3 лет).


необеспеченные (бланковые);


обеспеченные (залог имущества, банковские
гарантии и поручительства, переуступка
в пользу банка требований заемщика к
третьему лицу, обеспечение путевыми и
товарными документами, векселями –
учет векселей).

3.1.
Кредит одной суммой (на основе кредитного
договора);

а)
простая (невозобновляемая);

б)
возобновляемая (револьверная) ссуда;

в)
онкольная (до востребования).

3.3.
Овердрафт – краткосрочное кредитование
расчетного счета заемщика по мере
поступления платежных документов к
нему в пределах лимита кредитования;

3.4.
Комбинированные варианты.

4.
По порядку погашения
(единовременным платежом, равномерно,
по индивидуальному графику).

5.
По характеру % ставки
(фиксированная или плавающая).

6.
По способу уплаты % (ежемесячно,
в момент погашения кредита).

а)
целевая ссуда, в т.ч. срочная ссуда,
возобновляемая и невозобновляемая
кредитная линия;

б)
овердрафт.

8.
По валюте кредита
(в национальной валюте, в иностранной,
в нескольких валютах).

9.
По числу кредиторов
(одним банком; синдицированные;
параллельные).

а)
ссуды торговым предприятиям;

б)
промышленным предприятиям;

в)
физическим лицам;

г)
коммерческим банкам;

д)
сельскохозяйственные ссуды;

е)
под залог недвижимости (ипотечные);

ж)
ссуды под ценные бумаги.

§ 
банковский акцепт векселей и чеков –
банк платит по обязательствам клиента,
предварительно получив от него средства;

§ 
авальный кредит – банк осуществляет
платеж лишь в случае банкротства
должника;

§ 
факторинг – инкассирование дебиторских
счетов клиентов и получение причитающихся
в их пользу платежей;

§ 
лизинг – приобретение в собственность
имущества и последующая передача его
во временное пользование.

Ипотечные
ссуды
предоставляются для строительства,
реконструкции или приобретения жилых
или производственных помещений.

·        
низкий риск при выдаче ссуды;

·        
кредиты носят долгосрочный характер,
что освобождает КБ от частых переговоров;

·        
стабильная клиентура;

·        
закладные обращаются на вторичном
рынке, что позволяет КБ диверсифицировать
свой риск, продав ипотеку после выдачи
ссуды.

§ 
необходимость иметь в штате узких
специалистов по оценке недвижимости;

§ 
отвлечение средств на длительное время;

§ 
трудно прогнозировать прибыль и динамику
рыночных % ставок.

а)
закладные с фиксированной % ставкой
(ежемесячно заемщик уплачивает % и
погашает ссуду, размер отчислений
постоянен);

б)
с плавающей % ставкой (корректируется
раз в год);

в)
закладные с дифференцированными
платежами (платежи постепенно
увеличиваются);

г)
гарантированные закладные (страхование).

Потребительский
кредит
– это кредит, предоставляемый физическим
лицам кредиторами (банками и различными
кредитными организациями). Потребительский
кредит служит средством удовлетворения
различных потребительских нужд населения.

1.     
Товарныепотребительские
кредиты – автокредитование, товарное
экспресс-кредитование, кредиты на
приобретение различных услуг.

2.     
Финансовыепотребительские
кредиты (или персональные ссуды) –
стандартные кредиты (в том числе
овердрафт) и кредитные карты.

По
объектам кредитования потребительские
кредиты разделяют на два вида: на текущие
цели и на затраты капитального характера.

1)     
кредиты для приобретения товаров
длительного пользования – мебель,
бытовая техника и т.п. (в том числе
«магазинные» экспресс-кредиты);

2)     
кредиты на неотложные нужды (необеспеченные
денежные ссуды);

3)     
автокредиты (классические автокредиты,
экспресс-автокредиты, автокредиты с
обратным выкупом по схеме trade-in);

4)     
образовательный кредит и кредит на
отдых, на медицинские услуги;

5)     
приобретение кредитных карт.

К
кредиту на капитальные затраты относятся
кредиты на ремонт квартир и домов,
приобретение и строительство жилья и
земли под строительство. Такой кредит
на 100% требует обеспечения в виде
поручителей, движимого или недвижимого
имущества. Частным случаем такого
кредита выступает ипотека.

По
целевому назначению выделяют: целевой
кредит
(кредитные средства расходуются на
строго определенные цели) и нецелевой
кредит(расходуются
по собственному усмотрению). К нецелевым
кредитам относятся кредит на неотложные
нужды и овердрафт.

По
способу предоставления различают
разовые
кредиты
и возобновляемые
или револьверные кредиты
(кредитные карты и овердрафт).

·  
кредитом с разовым погашением (заемщик
через определенный срок возвращает
банку всю сумму с процентами);

·  
кредитом с рассрочкой платежа (сумма и
проценты выплачиваются заёмщиком
ежемесячно на протяжении некоторого
времени).

Ссуды
под ценные бумаги
выдаются для приобретения ценных бумаг.
Пользователями таких кредитов являются
дилеры (оперируют с ценными бумагами)
и брокеры (финансируют приобретение
ценных бумаг для своих клиентов). Эти
кредиты являются онкольными.

           
Онкольные
ссуды
(от англ. on call – по требованию) – ссуды
банков, которые могут быть востребованы
в любое время (ссуды до востребования).
Такие ссуды в банковской мировой практике
представляются под обеспечение векселями,
товарами и ценными бумагами.

Ипотека
– это обременение имущественных прав
собственности на объект недвижимости.

Ипотечное
кредитование
– это кредитование под залог недвижимости,
то есть кредитование с использованием
ипотеки в качестве обеспечения
возвратности кредитных средств.

При
рассмотрении ипотеки как элемента
экономической системы необходимо
выделить три наиболее характерные ее
черты.

1.
Залог недвижимости выступает в роли
инструмента привлечения необходимых
финансовых ресурсов для развития
производства.

2.
Ипотека способна обеспечить реализацию
имущественных прав на объекты, когда
другие формы (например, купля-продажа)
в данных конкретных условиях
нецелесообразны.

3.
Создание с помощью ипотеки фиктивного
капитала на базе ценной бумаги (при
эмитировании собственником объекта
недвижимости первичных, вторичных и
т.д. закладных, оборотные средства
увеличиваются на величину образующегося
фиктивного капитала).

1.
Обязательность обеспечения залогом
(причем в качестве залога может выступать
и та недвижимость, для покупки которой
берется ипотечный кредит).

Это
означает, что, в случае неисполнения
заемщиком обязательств, осуществляется
обращение взыскания на жилье с последующей
его реализацией, чтобы погасить
задолженность заемщика по кредиту перед
кредитором. Оставшаяся после погашения
кредита сумма за вычетом расходов,
связанных с процедурой обращения
взыскания и продажи жилья, возвращается
бывшему заемщику.

Добавить комментарий

Adblock detector