Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Можно ли вернуть подоходный налог с кредита?

Вернуть проценты по кредиту при досрочном погашении: куда обратиться

Теоретически это возможно. Все зависит от кредитных программ банков. Что же касается Сбербанка, то на имеющееся здесь кредитование владельцев подсобных хозяйств, выдачу кредитов на любые цели, а также реструктуризацию кредитов процедура не распространяется, потому что конкретные жилищные цели не обозначены.

Ситуации, в которых разрешен налоговый возврат, касаются покупки или строительства недвижимых объектов. Такая процедура может осуществляться в банках не только в качестве ипотеки, но и целевого потребительского кредитования.

Альтернативой ипотеки в банковском секторе потребительского кредитования зачастую выступает именно нецелевая растрата заемных средств с предоставлением учреждению залога. Это касается Сбербанка России и других крупных финансовых учреждений (например, его конкурента ВТБ 24).

Подобное финансирование актуально в качестве замены ипотеке, но оно не учитывается для налогового отката, поскольку целевой характер кредита имеет здесь принципиальное значение. Отдельным моментом выступает возврат налога при досрочном закрытии кредита. Здесь важно не его назначение, а способ погашения. Он должен характеризоваться как аннуитетный.

Эта процедура длительная и сложная. Для нее требуется подготовка письменного заявления по унифицированной форме. Текст заявления содержит ссылку на ст.220 НК РФ и просьбу о возврате по кредиту (тело проценты).

Для подтверждения своего права физическое лицо предоставляет в налоговую инспекцию следующие документы:

  1. Паспорт для подтверждения личности обратившегося.
  2. Договор о получении недвижимости (или участии в строительстве) и свидетельство на зарегистрированное право владения.
  3. Свидетельства о рождении детей, если они выступают совладельцами, а также соответствующее разрешение органов опеки и попечительства.
  4. Бумаги, отражающие факт и сумму затрат: банковские выписки/квитанции и чеки (в том числе о закупке материалов для строительства).

Основным документом выступает декларация 3 НДФЛ. Ее форма также унифицирована и заполняется самостоятельно, что вызывает некоторые трудности у заявителя. Для облегчения задачи при нежелании обращаться за поддержкой в Сбербанк можно найти образцы заполнения в интернете.

Кредитные платежи подразумевают суммарную цифру, объединяющую тело кредита и облагаемые сверху проценты. Долговые обязательства заемщиков могут включать и штрафные санкции (пени) за просрочку ежемесячных оплат.

Проценты возвращаются через Сбербанк со следующих вариантов покупок:

  • возведение жилого объекта;
  • выкуп частного дома, квартиры или части/доли в них;
  • приобретение земли (в том числе на долевом участии) для осуществления застройки.
  • выкуп земли с располагающимся на ней домом (возможно также в долевом выражении).

Так как вопрос ставится о возмещении расходов, то их конкретика в случае выкупа готового жилья подразумевает:

  • расходы на непосредственное приобретение объекта в целом или долевом выражении;
  • издержки на покупку отделочных материалов;
  • затраты на работы по отделке жилья.

При получении кредита на строительство ситуация другая, она включает в себя:

  • издержки на проект и смету;
  • расходы на первоначальное возведение здания или его достройку;
  • затраты на покупку отделочных материалов и оплату отделочных работ;
  • оплату подключения к ЖКХ-сетям (газ, вода, канализация и т.д.) или за создание автономных систем.

Налогообложение кредита работает и касательно оплаты процентных ставок, размер которых зависит от политики конкретного банка и участия клиента в определенной программе кредитования. Вернуть проценты можно в отношении изначально оформляемого кредита или комплекса рефинансируемых в Сбербанке кредитных продуктов (перекредитование).

Кредитуемый вправе досрочно погасить долг. Для этого не требуется запрашивать разрешение у Сбербанка и оплачивать комиссионный сбор. Бонусы по кредиту, облагаемые Сбербанком в свою пользу и в соответствии с действующей ставкой, не подлежат дальнейшей оплате при досрочном погашении кредита.

При аннуитетной схеме возврата кредит выплачивается равными ежемесячными платежами (в отличие от дифференцированной схемы) исходя из расчета процентов за весь период кредитования. При его досрочном погашении процент, выплаченный свыше, подлежит возвращению.

Для этого следует документально подтвердить закрытие кредита в Сбербанке. Факт расторжения договора подтверждается соответствующей банковской справкой. В офисе, где оформлялась ипотека, нужно заполнить заявление о возврате денег. Вместе с полученной ранее справкой специалисту предъявляется паспорт заявителя и кредитный договор.

Как вернуть 13 процентов по налогооблагаемому кредиту Сбербанка? Операция выполняется в Сбербанк Онлайн, где заполняется специальная форма, после отправки которой налоговый консультант связывается с клиентом по телефону (в течение получаса с 8:00 до 21:00).

Предлагаем ознакомиться:  Премия налогом облагается или нет

Пункты для заполнения формы Сбербанка:

  1. Имя.
  2. Фамилия.
  3. Телефонный номер.
  4. Отметка одного из представленных вариантов по имеющемуся пакету услуг.
  5. Адрес электронной почты.
  6. Соглашение с условиями обслуживания.

Можно ли вернуть подоходный налог с кредита?

Менеджер Сбербанка дает консультацию о том, какие документы необходимы для возвращения налога. Плюсом выступает возможность их доставления в отделение через интернет-пересылку: на сайте представлена возможность загрузки скан-копий или фотографий нужных документов.

Специалист Сбербанка самостоятельно формирует НДФЛ-декларацию без участия клиента.Готовая декларация подается заявителем в налоговый орган или загружается в личный кабинет на портале ФНС. Клиент получает вычет на имеющуюся дебетовую карту Сбербанка.

Обязательные условия для совершения возврата по кредиту:

  1. Наличие у обращающегося лица гражданства РФ (человек может сменить гражданство после получения займа).
  2. Человек должен платить налоги с места работы.
  3. Возвратное право должно быть сохраненным на момент подачи заявления (не реализованным до того в полном объеме).

Срок подачи заявления не ограничен. Для оплаты за услугу, предоставляемую специалистами Сбербанка за заполнение документации и сопровождение, имеется несколько вариантов разработанных пакетов: максимальный и минимальный. Отдельной категорией выступает бесплатное обслуживание для владельцев пакета банка «Сбербанк Премьер».

Характеристика платных пакетов Сбербанка:

  1. Максимальный: стоимость 2999 руб., в которую включены услуги по подготовке и заполнению декларации. Льготное обслуживание при пакете «Сбербанк Первый» допустимо за 1,5 тыс. руб. Также предусмотрено удешевление на 30% для пакета «Золотой» или «Зарплатный плюс».
  2. Минимальный: стоимость 499 руб., в нее входит заполнение документации и консультационное сопровождение.

Подключение льгот возможно 1 раз в году (соответственно, придется ждать еще год для ее повторного получения). Перечисление денег клиенту реализуется при наличии у него действующей дебетовой карты от Сбербанка, выпущенной с привязкой к счету в рамках перечисленных льготных пакетов.

Получение налогового вычета с потребительского кредита невозможно, за исключением того случая, если потребительский кредит является целевым и предназначен именно для покупки жилья (в такой способ нередко приобретаются дома/квартиры на вторичном рынке). Это должно быть четко оговорено в кредитном договоре.

Это одна из форм кредитования, выдаваемого физическому лицу для последующего оформления покупки товаров и услуг. Другими словами, человек может купить мебель, транспортное средство, бытовую технику либо оплатить ремонт в квартире, замену двигателя в автомобиле и так далее.

Банки выделяют две разновидности услуги – целевой и нецелевой кредит. Отличие заключается в том, на что будут потрачены полученные средства. В договоре может указываться, что человек приобретает определенную вещь либо этот пункт отсутствует в принципе.

Да, возврат налога допускается. Применяется механизм вычета, куда входит и оформление кредита. Учитывая то, что в ряде мировых стран процентные ставки ниже, возможность оформить возврат достаточно значима. Процедура нуждается в большой трате времени.

Кредитование и налогообложение

Государственное обложение работает в РФ во всевозможных сферах деятельности физических и юридических лиц. Уплата налога предусмотрена и при оформлении кредита в лицензированном кредитно-финансовом учреждении. Данная норма основывается на ФЗ 117 от 2000 года под последней редакцией от 2018 года (на первый квартал 2019 года). Этот закон включен в действующий НК России.

Ст. 220 детально рассматривает вопрос о государственной пошлине по кредиту и возврат средств, потраченных по нему. Здесь утверждается, что сумма сбора может быть возвращена с учетом фактически произведенных затрат по узко целевым кредитам во всех банках (в том числе и Сбербанке).

Стоит понимать, что Сбербанк не дает гарантий по результату отзыва. Окончательное решение этого вопроса ложится на государственные налоговые органы. Можно воспринимать Сбербанк в качестве посредника. Кредитно-финансовый орган оказывает услуги по документальному сопровождению и доставлению, а также принимает на счета клиента возвращаемые ему денежные средства.

С каких кредитов можно получить налоговый вычет

Несмотря на распространенное мнение о том, что ретранзакция денег при обычном потребительском кредитовании невозможна, это на самом деле не совсем так. Следует отметить, что ипотека сама является подвидом потребительского кредита. Кроме того, закон устанавливает норму возврата именно по недвижимому кредитованию. Речь конкретно про ипотеку здесь не идет.

Сбербанк подразумевает возвратную услугу по следующим вариантам:

  • страхование жизни;
  • открытие инвестиционного счета;
  • плата за обучение;
  • плата за лечение;
  • совершение благотворительных отчислений;
  • перевод взносов в НПФ;
  • покупка жилья в ипотечный кредит.
Предлагаем ознакомиться:  Порядок списания долга умершего

Так можно ли при этом вернуть 13 % от потребительского кредита? Исходя из представленного перечня, а точнее из последнего пункта, следует, что налоговый возврат в Сбербанке возможен лишь относительно ипотечного кредита (куда включен выкуп земельных и жилых объектов, а также их строительство). Соответственно, классическое потребительское кредитование не подвержено обсуждаемой здесь процедуре. Но и здесь имеются нюансы.

Выше мы указали, что ипотечный кредит как юридическое основание для получения вычета в чистом виде задействуется только в части процентов. Если данные проценты по каким-либо причинам не уплачиваются гражданином (например, если их уплачивает на основании того или иного соглашения работодатель), то юридическое основание для оформления вычета в этом случае исчезает.

Вместе с тем, ипотечный кредит де-факто может использоваться как основание для оформления вычета по расходам на покупку жилья. Это очевидно — если бы человек не оформил ипотеку, то и квартиру купить бы не смог.

Степень значимости ипотечного кредита с точки зрения оформления вычета может быть разной, и будет зависеть от величины первоначального взноса. Если кредитная политика банка разрешает гражданам оформлять ипотеку без первоначального взноса — то сумма расходов на покупку квартиры в этом случае может на 100% соответствовать размеру ипотечного кредита (если она не превышает 2 000 000 рублей).

Аналогичная закономерность может характеризовать и иные кредиты. Например:

  1. Потребительские кредиты, взятые на оплату первоначального взноса на ипотеку.

Банку, выдающему ипотеку, как правило, все равно, за счет каких средств сформирован первоначальный взнос клиента. Если это будут средства, де-факто представленные потребительским займом — то они, наряду с ипотечными, сформируют базу для исчисления вычета.

В этом случае соответствующая база может состоять из 2 типов кредитов:

  • потребительского (например, формирующего 20% расходов на покупку квартиры);
  • ипотечного (формирующего 80% расходов на покупку квартиры).

Налоговый вычет по кредиту

Данная схема позволит гражданину де-факто получить вычет и с ипотечного, и с потребительского кредита.

Правда, в этом случае не получится вернуть вычет с процентов по потребительскому кредиту. Которые, вместе с тем, могут быть и ниже, чем величина вычета в размере 13% от расходов (представленных в данном случае заемными денежными средствами).

Конечно, потребительские кредиты в России по ставке ниже 13% — это редкость сегодня, но они встречаются. С этой точки зрения оформление вычета может быть крайне выгодным инструментом снижения кредитной нагрузки на покупателя квартиры. Но, правда, только при условии, что кредит будет выплачен в срок, не превышающий 12 месяцев. Далее — уплата процентов уже, скорее всего, не будет в необходимом размере компенсироваться вычетом.

  1. Целевые кредиты:
  • на образование;
  • на лечение.

Дело в том, что расходы на образование и лечение по законодательству РФ могут формировать базу по социальным вычетам. Их величина также составляет 13% от соответствующих расходов. Максимальная сумма базы для исчисления вычетов в данном случае — 120 000 рублей в год.

Таким образом, кредиты, оформленные на образование и лечение, могут де-факто формировать указанную базу для исчисления налогового вычета. И если проценты по ним не будут превышать ставку НДФЛ, то соответствующий механизм применения социальных вычетов может, опять же, существенно снизить налоговую нагрузку на гражданина.

Но условие выгоды здесь будет тем же, что и при первоначальном взносе за счет займа: кредит желательно погасить в течение 12 месяцев.

Для предотвращения проблем в будущем почитайте советы ниже:

  • при отказе банка в удовлетворении ваших требований обратитесь в судебную инстанцию и приложите все доказательства, свидетельствующие о вашей правоте;
  • получить деньги в наличной форме можно при условии, если человек оформил займ, предусматривающий возможность погашения в досрочном порядке;
  • перед обращением в налоговую следует самостоятельно рассчитать сумму, которую можно получить.

Нет, не всем. Заемщик должен подходить под определенные критерии:

  • являться резидентом;
  • иметь ИНН;
  • иметь официальный доход;
  • платить подоходный налог в бюджет государства.

Можно ли вернуть подоходный налог с кредита

Заемщики вправе оформить возврат части уплаченного налога за истекший период по следующим целевым направлениям:

  • договор ипотечного кредитования;
  • кредитный договор на обучение своих детей, возраст которых не более 23-х лет.
Предлагаем ознакомиться:  Возмещение за лечение зубов

На что можно рассчитывать

В случае с ипотекой Сбербанка имеются финансовые ограничения по частичному возврату суммы, затраченной на саму покупку и на уплату процентов сверху. В первом случае разрешается максимальное возвращение в размере 260 тыс.руб., а во втором — 390 тыс.руб. (подразумевается суммарный возврат). Конкретная сумма зависит от параметров кредитования в каждом отдельном случае.

Возврат налогооблагаемой суммы в максимальном выражении возможен лишь единожды. В случае частичной реализации такого права владельцу недвижимости гарантируется учет остатка во вторичном запросе. Сумма остатка будет рассчитана исходя из первоначального периода реализации права.

Альтернативой возмещения затрат выступает снижение суммы личных налогооблагаемых доходов на расходную для приобретения и возведения недвижимого объекта цифру. Последнее должно быть документально подтвержденным с указанием факта затраты и стоимости покупки или строительства.

Возврат налога при кредите на образование

В случае с кредитом на образование налоговый вычет  возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет. Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно. Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:

  • в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика; 
  • заверенная лицензия учебного заведения;
  • документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
  • договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
  • справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).

Внешняя ссылка

Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета. И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.

Здесь применяется ограничение, составляющее 120 тысяч за каждый год обучения. При условии, что образование будет оплачиваться не для заемщика, ограничение уже будет составлять 50 тысяч рублей. Для извлечения выгоды следует оформлять взносы за год отдельно, а не за полный период.

После оформления займа, целью которого является оплата лечения на территории РФ, налоговая инспекция сможет выплатить не более 120 тысяч рублей. Расчеты ведутся в индивидуальном порядке, исходя из особенностей конкретного случая.

Законодательство прописывает ряд заболеваний, при наличии которых максимальная сумма вычета становится неактуальной. Величина в подобной ситуации определяется в зависимости от фактических расходов.

Получить возврат можно только один раз – всегда помните об этом. Если не подтверждены доходы – получить вычет вы не сможете. К другим причинам отказа от представителей налоговой относятся следующие:

  • заемщик не выступает в качестве налогового резидента России;
  • получение дохода велось посредством начисления социальной выплаты;
  • получить процентный возврат невозможно, если доходы отсутствуют, либо имеют незаконный/неофициальный характер.

У гражданина не получится вернуть деньги, если статус потребительского кредита числится как нецелевой.

Возврат за ипотеку

После оформления займа в налоговую инспекцию подаются такие документы:

  • декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ;
  • копия договора об оформлении кредита;
  • копия документа, устанавливающего суммы и периодичность внесения платежей;
  • справка от банковского учреждения, где указывается, какие именно проценты по кредиту уже уплачены на протяжении этого года;
  • документы, подтверждающие факт совершения платежа.

Для получения возврата по покупке жилья обратиться в налоговую можно только после того, как задолженность будет погашена в полном объеме.

Пример расчета

Величина вычета – 13 процентов от ставки по займу, но максимальная величина – не более 390 тысяч. Ранее гражданин принял решение купить квартиру, стоимость которой составила 1850000 рублей. Для него была оформлена ипотека на десятилетний срок под 13.25 процента годовых. При оформлении всех документов он зачислил взнос в размере 600000 рублей. Величина переплаты достигает более миллиона рублей за 10 лет.

Сумма умножается на 13 процентов, что приводит к цифре 130000 рублей. За год подоходный налог накопился до 80 тысяч, поэтому за год можно будет взять 80 тысяч рублей, а оформить вычет на остаток – только в следующем году.

Добавить комментарий

Adblock detector